Popular Valores
Popular Valores es 100% propiedad del Banco Popular y de Desarrollo Comunal. Nos caracterizamos por ser líderes en el mercado bursátil costarricense, lo que se fundamenta en la confianza que nuestros clientes nos han depositado.
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Entre los servicios que ofrecemos, se pueden
mencionar: Asesoría de Inversión, Gestión
Individual de Portafolios, Ejecución y más.
Detalle de Informes de Auditoría Interna
Conozca los detalles de informes de auditoría interna, gestión de riesgos y controles en Popular Valores
| N° de Informe | Fecha | Detalle | Dirigido a | Resumen |
|---|---|---|---|---|
| PVAI-006-2020 | 06/01/2020 | Evaluación de la Ética | Gerencia General a.i. | 1. Conocer el estado del marco institucional en materia ética y la gestión ética del Puesto, mediante la aplicación de las herramientas emitidas por la Contraloría para evaluar el impacto de la gestión del Comité de Ética Corporativo. 2. Determinar qué factores formales e informales del programa ético están establecidos en Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A. 3. Examinar el grado en que los valores y principios éticos, las directrices y procesos están integrados en los sistemas de gestión de la organización, particularmente en las áreas de mayor sensibilidad y exposición al riesgo. |
| PVAI-020-2020 | 30/01/2020 | Evaluación de la Gestión de Riesgo Fraude | Gerencia General a.i. | 1.Hacer un primer diagnóstico sobre las acciones tomadas por el Puesto con respecto al Fraude. 2.Verificar el marco regulatorio y las directrices corporativas existentes. 3.Observar las mejores prácticas internacionales con que se cuenta en la actualidad para este tema. |
| PVAI-021-2020 | 30/01/2020 | Seguimiento de recomendaciones | Gerencia General a.i. Jefe de Tecnología de Información | Determinar el grado de implementación de las oportunidades de mejora identificados por la Auditoría Interna que representan mejoras en el sistema. |
| PVAI-035-2020 | 03/03/2020 | Gestión de Seguridad (año 2 MGTI) | Gerencia General a.i. Jefe de Tecnología de Información | Determinar la idoneidad del proceso de Gestión de la Seguridad. |
| PVAI-037-2020 | 26/02/2020 | Informe labores IV Trimestre 2019 y final de gestión 2019 | Presidente Comité de A uditoría CFBPDC. Presidente Junta Directiva Popular Valores. | Cumplimiento de regulaciones del Código de Buen Gobierno del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal. |
| PVAI-051-2020 | 30/03/2020 | Operaciones Internacionales | Gerente de Operaciones a.i. Gerente de Negocios Jefe de Operaciones – Custodia | Evaluar el cumplimiento de la normativa tanto interna como externa sobre la ejecución de las Operaciones Internacionales que el puesto ha realizado, durante el período comprendido entre el 01 de enero y el 30 de octubre de 2019. |
| PVAI-058-2020 | 15/04/2020 | Gestión de Servicios de Seguridad (año 2 MGTI) | Gerencia General a.i. Jefe de Tecnología de Información | Determinar la idoneidad del proceso de Gestión de la Seguridad. |
| PVAI-061-2020 | 28/04/20200 | Informe de labores I Trimestre 2020 | Presidente Comité de Auditoría CFBPDC Presidente Junta Directiva Popular Valores | Cumplimiento de regulaciones del Código de Buen Gobierno del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal. |
| PVAI-071-2020 | 15/05/2020 | Evaluación de la facturación electrónica | Gerente de Operaciones a.i Jefe de Operaciones – Custodia Jefe de Servicios Administrativos Jefe de Contabilidad Jefe de Tecnologías de Información | Establecer el nivel de cumplimiento normativo y operativo del sistema de facturación electrónico. |
| PVAI-087-2020 | 05/06/2020 | Evaluación de la gestión de portafolios | Gerente de Operaciones a.i. Jefe de Portafolios de Inversión | Evaluar el cumplimiento de la normativa tanto interna como externa sobre la administración de los portafolios de inversión durante el período comprendido entre el 01 de octubre y el 31 de diciembre de 2019. |
| PVAI-090-2020 | 12/06/2020 | Estudio sobre la aplicación del RIF – NIIF 9 | Gerente Operaciones a.i. Jefe de Contabilidad | Verificar el Cumplimiento del Reglamento de Información Financiera aprobado por el CONASSIF el 11 de setiembre de 2018 y que rige a partir del 1 de enero de 2020 con respecto a lo indicado con la NIIF 9. |
| PVAI-091-2020 | 16/06/2020 | Estudio Mercado de Liquidez | Gerente Operaciones a.i. | Verificar el registro contable y de las operaciones del Mercado de Liquidez con respecto a las boletas de operación según su exactitud y oportunidad. |
| PVAI-094-2020 | 26/06/2020 | Revisión sobre Inventario de Gases Efecto Invernadero (Auditoría Ambiental) | Gerente de Operaciones a.i. Jefe de Servicios Administrativos | Verificar el cumplimiento de los controles relacionados con la elaboración del Inventario de Gases de Efecto Invernadero para el Periodo 2019 por medio de pruebas analíticas y documentación soporte. |
| PVAI-098-2020 | 06/07/2020 | Evaluación de operaciones – recursos de terceros | Gerente General a.i. Gerente de Negocios Oficial de Cumplimiento | Este estudio considera evaluar la administración de los Recursos de Terceros, esto tanto a nivel nacional como internacional que son realizadas por el puesto para aquellos clientes que solicitan dichos servicios, para lo cual se consideró un tiempo de evaluación que está comprendido entre el 01 de enero al 31 de marzo de 2020. |
| PVAI-107-2020 | 17/07/2020 | Informe labores II Trimestre 2020 | Presidente Comité de Auditoría CFBPDC Presidente Junta Directiva | Cumplimiento de regulaciones del Código de Buen Gobierno del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal. |
| PVAI-126-2020 | 14/09/2020 | Evaluación del proceso de transición SUGEF 14-17 y Gestionar Riesgo | Gerente General a.i. Jefe de Tecnologías de Información | Verificar el Cumplimiento del “Reglamento General de Gestión de la Tecnología de Información”. aprobado por el CONASSIF el 17 de abril de 2017 y que rige a partir del 29 de abril de 2017, con respecto a lo indicado en los “Lineamientos Generales para TI del Acuerdo SUGEF 14-17”. a) Verificar el cumplimiento general de la implementación en el Puesto del acuerdo SUGEF 14-17, a partir del cronograma inicial, aprobado por Junta Directiva en Sesión Ordinaria No. 564 del miércoles 20 de diciembre del 2017. b) Verificar el avance del Plan de acción, solicitado por SUGEVAL, a partir de los resultados de la Auditoría Externa (KPMG) Ref. H00/0-457, del 12 de marzo del 2020. |
| PVAI-127-2020 | 10/09/2020 | Evaluación Liquidación Presupuestaria 2019 y Ejecución presupuestaria marzo junio 2020 | Gerenta de Operaciones a.i. Jefe de Servicios Administrativos | Verificar la definición e implementación de normativa interna y mecanismos de control para el cumplimiento de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público aplicables a las fases de formulación, aprobación, ejecución, control y evaluación presupuestaria en el Puesto. |
| PVAI-147-2020 | 04/11/2020 | Informe labores III Trimestre 2020 | Presidente Comité de Auditoría CFBPDC. Presidente Junta Directiva Popular Valores | Cumplimiento de regulaciones del Código de Buen Gobierno del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal. |
| PVAI-155-2020 | 14/12/2020 | Autoevaluación Anual de la Calidad para la Auditoria Interna Periodo 2019-2020 | Junta Directiva Popular Valores | 1.Evaluar la eficiencia y la eficacia de la actividad de Auditoría Interna a través de una autoevaluación. 2. Brindar una opinión sobre el cumplimiento de la normativa aplicable a la actividad de Auditoría Interna. En el tercer periodo sobre valor agregado y percepción de calidad de la auditoría interna. 3. Identificar e implementar oportunidades de mejora para la actividad de Auditoría Interna. |
| PVAI-171-2020 | 23/12/2020 | Gestionar controles de proceso de negocio (MGTI) | Gerente General a.i. Jefe de Tecnologías de Información | 1. Verificar el Cumplimiento del “Reglamento General de Gestión de la Tecnología de Información”. aprobado por el CONASSIF el 17 de abril de 2017 y que rige a partir del 29 de abril de 2017, con respecto a lo indicado en los “Lineamientos Generales para TI del Acuerdo SUGEF 14-17”. • Verificar el esquema Gestión del Puesto, que se modificó de Gestión por Funciones a Gestión por Procesos. • Evaluar la gestión de la administración para el desarrollo, control e implementación de los procesos contemplados en el Anexo 1 de los “Lineamientos Generales para TI del Acuerdo SUGEF 14-17” para los años 3 y 4. |
| N° de Informe | Fecha | Detalle | Resumen |
|---|---|---|---|
| PVAI-014-2019 | 12/02/2019 | Inversiones terceros | Evaluar el cumplimiento de la aplicación de normativa interna y externa que ampara el tema sobre las operaciones realizadas con fondos de terceros “los clientes del puesto”. |
| PVAI-019-2019 | 07/02/2019 | Informe de labores IV Trimestre 2018 y final gestión 2018 | Informe final de gestión de la Auditoría Interna para el año 2018, cumplimiento con la normativa vigente, tanto de las disposiciones del Reglamento de Gobierno Corporativo, como de las disposiciones del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal. |
| PVAI-029-2019 | 31/03/2019 | Informe de emisión de estados de cuenta | Evaluar el cumplimiento de la aplicación de normativa interna en el tema del envío y recepción de información por parte de los clientes a través de la herramienta de control EASYMAIL. |
| PVAI-031-2019 | 22/03/2019 | Informe IGI 2018 | Revisar la documentación que sustenta las respuestas de la herramienta para el cálculo del Índice de Gestión Institucional (IGI) para el periodo 2018, llevado a cabo por la Administración Activa de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. |
| PVAI-035-2019 | 31/03/2019 | Informe auditoría ambiental | Verificar el cumplimiento de la normativa relacionada con las emisiones de GEI, así como de los principios y metodología utilizada por la administración. Verificar el inventario de GEI del Puesto, con respecto a la razonabilidad de las emisiones y remociones de GEI. Verificar cualquier cambio significativo en el inventario de GEI del Puesto desde el último periodo informado. Verificar la eficacia del sistema de control interno relacionado con el inventario de GEI de la organización. Verificar el cumplimiento del Procedimiento Administrativo PRO-GAM-PRO-001 relacionado con la Gestión Ambiental. |
| PVAI-038-2019 | 13/05/2019 | Informe Procesos de Contratación Administrativa | Verificar el cumplimiento de la Ley de la Contratación Administrativa y su Reglamento. Verificar el cumplimiento del Reglamento sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública. Verificar el cumplimiento del Reglamento Complementario de Contratación Administrativa del Conglomerado BPDC. |
| PVAI-040-2019 | 30/04/2019 | Informe de labores I trimestre 2019 | Informar al Comité de Auditoría Interna del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal; así como a la Junta Directiva de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.; el grado de avance al 31 de marzo 2019. |
| PVAI-050-2019 | 22/05/2019 | Informe Estudio Especial – Pago de dietas Junta Directiva y Fiscal de Popular Valores | Dar cumplimiento al Acuerdo de la Junta Directiva Nacional del Banco Popular y de Desarrollo Comunal referencia JDN-5632-Acd-296-2019-Art-14. |
| PVAI-067-2019 | 27/06/2019 | Informe Proceso Presupuestario | Evaluar el cumplimiento del bloque de legalidad aplicable a la liquidación presupuestaria, la existencia y cumplimiento de los mecanismos de control por parte de la Administración que inciden en la liquidación presupuestaria del año 2018 del Puesto. |
| PVAI-070-2019 | 15/07/2019 | Informe de recursos de inversiones terceros | Evaluar la razonabilidad del sistema de control interno y cumplimiento normativo de las inversiones de recursos de terceros. |
| PVAI-083-2019 | 28/07/2019 | Informe de labores II trimestre 2019 | Informar al Comité de Auditoría Interna del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal; así como a la Junta Directiva de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.; el grado de avance al 30 de junio 2019. |
| PVAI-105-2019 | 20/10/2019 | Evaluación del cumplimiento del Reglamento General de la Gestión de Tecnologías de Información (primer año) | Determinar el grado de implementación de los procesos del marco de gestión de TI en concordancia con el Reglamento General de la Gestión de la Tecnología de Información (primer año). |
| PVAI-106-2019 | 18/10/2019 | Informe de labores III trimestre 2019 | Informar al Comité de Auditoría Interna del Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal; así como a la Junta Directiva de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.; el grado de avance al 30 de setiembre 2019. |
| PVAI-130-2019 | 20/12/2019 | Evaluación de la Gestión de cambios | Determinar el grado de implementación del proceso de Gestión de Cambios en concordancia con el Reglamento General de la Gestión de la Tecnología de Información, segundo año de implementación. |
| PVAI-134-2019 | 19/12/2019 | Evaluación Gestión Financiera | Evaluar el cumplimiento de la aplicación de la normativa interna y externa relacionada a la Gestión Financiera de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A. |
| PVAI-137-2019 | 20/12/2019 | Evaluación sobre el cumplimiento de la Ley Nº8204 y normativa conexa | Verificar el cumplimiento de la Ley N°8204 y su respectiva Normativa, mediante los procedimientos administrativos establecidos para tales fines. |
| PVAI-140-2019 | 20/12/2019 | Evaluación del proceso de contratación administrativa | Evaluar el cumplimiento de la normativa tanto interna como externa sobre la contratación administrativa que el puesto ha realizado, durante el período comprendido entre el 01 de enero y el 30 de setiembre de 2019. |
| N° de Informe | Fecha | Detalle |
|---|---|---|
| PVAI-011-2018 | 13/01/2018 | Informe de labores – Final gestión 2017 |
| PVAI-021-2018 | 21/02/2018 | Informe final del Área de Custodia-Operaciones-Tesorería |
| PVAI-037-2018 | 19/03/2018 | Informe sobre verificación Actas de Junta Directiva, Comités y Comisiones Popular Valores |
| PVAI-038-2018 | 19/03/2018 | Informe sobre seguimiento implementación RIAC |
| PVAI-042-2018 | 23/03/2018 | Informe Ejecución Presupuestaria 31/12/2017 |
| PVAI-041-2018 | 06/04/2018 | Informe Evaluación de Continuidad del Negocio |
| PVAI-050-2018 | 12/04/2018 | Informe labores I trimestre 2018 |
| PVAI-091-2018 | 31/07/2018 | Informe labores II trimestre 2018 |
| PVAI-105-2018 | 06/1/2018 | Evaluación implementación tecnológica del RIAC |
| PVAI-107-2018 | 31/10/2018 | Informe labores III trimestre 2018 |
| PVAI-108-2018 | 06/11/2018 | Evaluación Operaciones Internacionales |
| PVAI-111-2018 | 16/11/2018 | Evaluación cumplimiento Ley 8204 y normativa conexa |
| PVAI-135-2018 | 19/12/2018 | Evaluación Seguridad de la Red y conexiones |